Ministerul Finanțelor propune pentru consultări publice proiectul de ajustare a  listei jurisdicțiilor participante și a listei jurisdicțiilor care fac obiectul raportării, cu care Republica Moldova efectuează schimbul automat de informații privind conturile financiare, aprobate prin Ordinul MF nr. 103/2023. Potrivit proiectului, ținând cont de rezultatele schimbului automat de informații efectuat în anul 2024, ambele liste urmează a fi revizuite, unele jurisdicții fiind excluse.

Astfel, din Lista jurisdicțiilor, de la care Serviciul Fiscal de Stat va recepționa informațiile care fac obiectul Acordului multilateral al autorităților competente pentru schimbul automat de informații privind conturile financiare (Anexa nr. 1 la OMF nr. 103/2023) ar putea fi excluse Liberia, Maroc, Mongolia și Tunisia, lista fiind diminuată de la 122 jurisdicții până la 118.

De asemenea, autoritatea fiscală națională va putea furniza informațiile care fac obiectul Acordului la adresa autorităților competente din mai puține țări, deoarece din lista acestor jurisdicții se propune excluderea a  12 țări: Dominica, Insulele Cayman, Insulele Turks și Caicos, Kuweit, Liberia, Macao, Maroc, Mongolia, Oman, Sfântul Vicenţiu şi Grenadinele, Tunisia și Vanuatu. Respectiv, în această listă se vor regăsi 110 jurisdicții.

Amintim, Acordul multilateral al autorităților competente pentru schimbul automat de informații privind conturile financiare a fost ratificat prin Legea nr. 45/2022.  Implementarea prevederilor Acordului este asigurată potrivit Legii nr. 69/2023.

Recomandăm să citiți și Raportarea informaţiei despre conturile financiare deschise în străinătate.