Министерство финансов предлагает для публичных консультаций проект изменений, которые будут внесены в списки участвующих и подотчетных юрисдикций, с которыми Республика Молдова осуществляет автоматический обмен информацией о финансовых счетах, утвержденных Приказом МФ № 103/2023. Согласно проекту, с учетом результатов автоматического обмена информацией, осуществленного в 2024 году, оба списка подлежат пересмотру, в результате чего некоторые юрисдикции будут исключены.

Так, из списка участвующих юрисдикций, от которых Государственная налоговая служба будет получать информацию, являющуюся предметом Многостороннего соглашения компетентных органов об автоматическом обмене информацией о финансовых счетах  (Приложение № 1 к ОМФ № 103/2023), могут быть исключены Либерия, Марокко, Монголия и Тунис, а список сократится со 122 до 118 юрисдикций.

Кроме того, национальный налоговый орган сможет предоставлять информацию в соответствии с Соглашением компетентным органам меньшего числа стран, поскольку из списка этих юрисдикций предлагается исключить 12 позиций: Доминику, Каймановы острова, острова Теркс и Кайкос, Кувейт, Либерию, Макао, Марокко, Монголию, Оман, Сент-Винсент и Гренадины, Тунис и Вануату. Соответственно, этот список будет включать 110 юрисдикций.

Напоминаем, что Многостороннего соглашения компетентных органов об автоматическом обмене информацией о финансовых счетах было ратифицировано Законом № 45/2022. Внедрение положений Соглашения обеспечивается Законом № 69/2023.

Рекомендуем также ознакомиться со статьей «Raportarea informaţiei despre conturile financiare deschise în străinătate».