Правительство не поддержит законодательную инициативу, предусматривающую существенное повышение лимитов использования наличных средств при проведении сделок по приобретению недвижимого имущества и транспортных средств между физическими лицами, не осуществляющими предпринимательскую деятельность.

В повестку дня заседания Правительства, объявленного на 18 марта текущего года, включено рассмотрение инициативы, предусматривающей внесение изменений в Закон № 34/2024¹ и Закон № 308/2017².

Напомним, Закон № 34/2024 устанавливает, что если цена, указанная в договоре купли-продажи недвижимого имущества/транспортного средства, превышает эквивалент 100 прогнозируемых среднемесячных заработных плат по экономике (1,61 млн леев в 2026 году) в случае недвижимого имущества и соответственно эквивалент 50 прогнозируемых среднемесячных заработных плат по экономике (805 тыс. леев) в случае транспортного средства, оплата производится путем банковского перевода, за исключением суммы до 200 000 леев, которая может быть оплачена наличными деньгами.

Авторы инициативы предлагают увеличить указанные пороги до 300 прогнозируемых средних месячных заработных плат по экономике (что составило бы 4,83 млн леев), а также применять упрощенные меры предосторожности, без требования представления подтверждающих документов о происхождении денежных средств в сделках между физическими лицами — гражданами.

Отрицательное заключение Правительства обосновано следующими аргументами:

• Закон № 34/2024 был введен в действие с целью снижения рисков правонарушений при использовании наличных средств, повышения прозрачности и безопасности путем внедрения инструментов мониторинга и борьбы с уклонением от уплаты налогов;

• повышение лимитов используемых наличных средств может снизить эффективность механизмов выявления значительных расхождений между предполагаемыми и задекларированными доходами (ст. 226¹³ Налогового кодекса регулирует понятие «минимально приемлемого риска», согласно которому разница до 100 прогнозируемых средних месячных заработных плат по экономике считаются незначительными с точки зрения налогового контроля);

• снизится прослеживаемость и качество финансовой информации;

• расчеты наличными способствуют занижению доходов, неуплате налогов и могут создавать благоприятные условия для расширения теневой экономики;

• действующая правовая база уже позволяет дифференцированно и пропорционально применять меры предосторожности в зависимости от выявленных рисков;

• отчетные единицы применяют стандартные меры предосторожности в отношении клиентов при наличии подозрения на отмывание денег, независимо от установленных исключений, льгот или лимитов;

• при отсутствии доступа к данным о происхождении денежных средств анализ рисков и принимаемые отчетными единицами решения могут создавать для них значительные риски, учитывая возложенную на них ответственность и др.

Напомним, ранее Правительство также не поддержало другую законодательную инициативу, предусматривавшую отмену Закона № 34/2024.

___________________________________________

¹ Закон № 34/2024 об осуществлении наличных денежных расчетов и о внесении изменений в некоторые нормативные акты.
² Закон № 308/2017 о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма.